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投資人專區

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審計委員會

審計委員會組成
本公司審計委員會由全體獨立董事組成,其人數不得少於三人,其中一人為召集人,且至少一人應具備會計或財務專長。
2020年6月23日,本公司董事會全面改選,獨立董事由汪炳鈞先生、黃勝義先生、陳君滿女士擔任,並組成審計委員會,其中黃勝義獨立董事與陳君滿獨立董事具備財務會計專業,汪炳鈞獨立董事具備化學化工專業。
本屆審計委員任期自2020年6月23日至2023年6月22日,並由黃勝義獨立董事擔任召集人。


審計委員會職責
委員會之運作依審計委員會組織規程辦理,職責為審議下列事項:
  1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度
  2. 內部控制制度有效性之考核
  3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序
  4. 涉及董事自身利害關係之事項
  5. 重大之資產或衍生性商品交易
  6. 重大之資金貸與、背書或提供保證
  7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券
  8. 簽證會計師之委任、解任或報酬
  9. 財務、會計或內部稽核主管之任免
  10. 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
  11. 其他公司或主管機關規定之重大事項

審計委員會運作
本公司審計委員會平均每季召開一次,2022年截至目前為止,共召開3次會議,各委員會議出席率100%。
本年度工作重點包含:審閱財務報告、督導每季稽核業務執行情形、考核內部控制制度之有效性、評估簽證會計師獨立性及適任性、審核簽證會計師之委任及報酬案、審閱內部規章修訂等。


依證券交易法第14條之5應經審計委員會全體成員二分之一以上同意,並提董事會決議,決議事項如下:
開會日期 重要決議事項及決議結果 公司對審計委員會意見之處理
2022/01/19 -無證券交易法第14條之5應經審計委員會討論之事項-
2022/03/19 (1)通過110年度營業報告書暨財務報告案
(2)通過110年度盈餘分派案
(3)通過修正「取得或處分資產處理程序」案
(4)通過110年度內部控制制度有效性考核及內部控制聲明書案
(5)通過評估簽證會計師獨立性及適任性案
(6)通過簽證會計師之委任及報酬案
無異議,並提董事會討論,
由出席董事全體決議通過。
2022/05/06 (1)通過更換本公司簽證會計師案(內部輪調)
(2)通過111年第1季興農及子公司合併財務報告案
(3)通過修正「公司治理實務守則」案
(4)通過修正「內部重大資訊處理暨防範內線交易管理作業程序」案
無異議,並提董事會討論,
由出席董事全體決議通過。
 
審計委員會成員
  • 召集人:黃勝義

    • 主要學歷:
      淡江大學管理科學研究所
      中興大學法商學院會計學系

       
    • 主要經歷:
      國富浩華聯合會計師事務所合夥會計師
      億豐綜合工業(股)公司獨立董事、審計委員會委員、薪資報酬委員會委員
      先益電子(股)公司薪資報酬委員會委員

       
    • 現(兼)任職務:
      興農(股)公司獨立董事、審計委員會委員(召集人)、薪資報酬委員會委員(召集人)、提名委員會委員
      國富浩華聯合會計師事務所合夥會計師
      億豐綜合工業(股)公司獨立董事、審計委員會委員、薪資報酬委員會委員
      先益電子(股)公司薪資報酬委員
  • 委員:汪炳鈞

    • 主要學歷:
      美國耶魯大學化學系博士
       
    • 主要經歷:
      興農(股)公司獨立董事、審計委員會委員
      國立清華大學化學系教授

       
    • 現(兼)任職務:
      興農(股)公司獨立董事、審計委員會委員、薪資報酬委員會委員、提名委員會委員
      國立清華大學榮譽特聘教授
  • 委員:陳君滿

    • 主要學歷:
      美國北德克薩斯州立大學會計碩士
      國立台灣大學商學系學士

       
    • 主要經歷:
      安侯建業聯合會計師事務所執業會計師
       
    • 現(兼)任職務:
      興農(股)公司獨立董事、審計委員會委員、薪資報酬委員會委員、提名委員會委員
      傳智合署會計師事務所會計師