審計委員會

審計委員會組成
本公司審計委員會由全體獨立董事組成，其人數不得少於三人，其中一人為召集人，且至少一人應具備會計或財務專長。
115年5月26日股東常會全面改選董事，本屆審計委員會由蘇仁偉獨立董事、林金賢獨立董事、楊敏里獨立董事組成，並由全體委員推選蘇仁偉獨立董事擔任召集人。
本屆審計委員會任期自115年5月26日至118年5月25日。

審計委員會職責
委員會之運作依審計委員會組織規程辦理，職責為審議下列事項：

1. 依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度
2. 內部控制制度有效性之考核
3. 依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程序
4. 涉及董事自身利害關係之事項
5. 重大之資產或衍生性商品交易
6. 重大之資金貸與、背書或提供保證
7. 募集、發行或私募具有股權性質之有價證券
8. 簽證會計師之委任、解任或報酬
9. 財務、會計或內部稽核主管之任免
10. 由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之年度財務報告及須經會計師查核簽證之第二季財務報告。
11. 其他公司或主管機關規定之重大事項

審計委員會運作
(一)本公司審計委員會至少每季召開一次。115年截至目前為止共召開4次會議，各委員會議出席率(不含委託出席)100%。
         出席情形如下圖：

職稱	姓名	實際出席次數	委託出席次數	實際出席率(%)	備註
委員(召集人)	蘇仁偉	-	-	-	115/5/26新任
委員	林金賢	-	-	-	115/5/26新任
委員	楊敏里	-	-	-	115/5/26新任
委員(召集人)	陳君滿	4	0	100	115/5/26卸任
委員	黃勝義	4	0	100	115/5/26卸任
委員	黃進霖	4	0	100	115/5/26卸任

(二)本年度工作重點包含：

1. 審閱年度及期中財務報告、年度稽核計畫、內部規章修訂及考核內部控制制度之有效性。
2. 評估簽證會計師獨立性及適任性評估暨委任及報酬。
3. 監督每季稽核業務執行情形、誠信經營及風險管理推動情形。
4. 執行審計委員會績效評估。

(三)依證券交易法第14條之5應經審計委員會全體成員二分之一以上同意，並提董事會決議，決議事項如下：

開會日期	議案內容
115/01/16	通過修訂「內部控制制度」之薪工循環控制重點
115/02/26	通過114年度營業報告書暨財務報告案 通過114年度盈餘分派案 通過114年度內部控制制度有效性考核及內部控制聲明書案 通過本公司簽證會計師獨立性及適任性評估暨委任報酬案 通過向匯豐(台灣)銀行綜合授信額度續約案 通過同意轉投資之興農澳洲公司減資澳幣$800萬元彌補虧損案
115/04/10	－無證券交易法第14條之5應經審計委員會討論之事項－
115/05/08	通過本公司115年第1季興農及子公司合併財務報告案

 
1、獨立董事反對意見、保留意見或重大建議項目內容：無
2、委員會決議結果及公司對委員會意見之處理：本公司委員會委員一致通過所有議案，董事會並依委員會之建議，核准通過所有議案。
3、其他未經委員會通過，而經全體董事三分之二以上同意之議決事項：無。